Договор переуступка долга между физическими лицами

Оглавление:

Договор цессии между физическими лицами

Составление договора цессии в гражданско-правовых отношениях ━ явление распространенное. Важно учесть, что этот вид соглашений по своему составу похож на простой договор, который заключает в себе обязательные к выполнению условия. Во время составления и подписания соглашения цессии важно учесть все моменты и нюансы. По форме это может быть, к примеру, договор купли-продажи, однако следует учитывать и сам предмет сделки. Слово “цессия” означает передачу определенной юридической возможности. Поэтому, при составлении так же необходимо, чтобы были предусмотрены: форма, сроки и объемы. Давайте рассмотрим все более подробно.

Когда составляется?

Договор цессии необходим для физических лиц в случае раздела имущества между супругами или когда следует перевести долг по займу который оформлен на одного из членов семьи.

Это соглашение в котором гражданин вступает в свои права, официально передает их в цессионарий, а взамен может получить вознаграждение. Последнее зависит от конкретной ситуации.

Пошаговая инструкция составления договора

Т.к. основное назначение договора цессии между физическими лицами ━ возврат средств, возникает острая необходимость в правильном составлении этого соглашения таким образом, чтобы он смог удовлетворить все стороны сделки.

По закону не существует конкретный формы соглашения цессии. Поэтому составлять его можно в виде заключения о купле-продаже. Всё зависит от соблюдения всех требований, которые распространяются на составление договоров.

Чем подробнее расписан предмет договора, тем меньше возникнет проблем с его достоверностью.

При составлении цедент передает, а цессионарий принимает в полном или частичном виде требования от цедента, которые прописаны согласно основному договору заключенному между физическими лицами.

При составлении договора цессии важно прописать номер и дату подписания. Эти данные являются основанием для финансового обязательства физического лица.

Права которые обеспечивают выполнение обязательств утверждаются при подаче соответствующих документов. Одним из главных документов, в случае когда договор цессии составляется по причине займа ━ это соглашение о займе и расписка. Немаловажный пункт ━ вознаграждение цеденту за уступку, а также сроки и характер расчетов (в наличной или безналичной форме).

Особенности подписания

При подписании договора цедент передает цессионарию все документы, которые понадобятся для решения вопроса связанного со сделкой между физическими лицами. Желательно, чтобы передача прав была подтверждена с помощью дополнительного акта. В качестве этой документации выступает расписка и договор по займу. Важно, чтобы вся информация связанная со сделкой была подробно озвучена. Если дело касается долга, необходимо письменное уведомление заемщика при смене лиц в договоре, где указываются произошедшие перемены. К уведомлению необходимо приложить новый экземпляр договора.

Т.к. существуют определенные права и обязанности физических лиц, возникает и ответственность при их игнорировании. Цедент отвечает за достоверность и подлинность всей документации, он является гарантом прописанных требований. Если эти правила не соблюдаются или исполняются в ненадлежащем виде, ответственность перепадает на физическое лицо.

Споры которые возникают между физическими лицами при невозможности самостоятельного решения вопросов связанных с уступкой требования отдаются на усмотрение суда.

Существуют общие положения, которые необходимо соблюдать беспрекословно. Договор цессии между гражданами должен быть написан в простой или нотариально заверенной форме.

К сведению физических лиц соглашение о переуступке долга формируется по тем же правилам, что и цессия. Только кредитор должен дать согласие на смену лица исполняющего обязанности должника. В этом случае, новый должник должен подать документы подтверждающие свою платежеспособность.

Если говорить о пунктах которые предусмотрены в договоре по уступке прав требования между физическими лицами, этот документ должен содержать следующую структуру:

  • Преамбула. Упоминание о сторонах соглашения и о других ответственных лицах.
  • Предмет соглашения. Подраздел, где в подробном порядке расписаны все тонкости.
  • Стоимость и другие расчеты. Пункт с ценой переуступки прав по договору займа.
  • Обязанности сторон сделки. Здесь указываются все документы, которые подтверждают размер долга и сроки их предоставления.
  • Об ответственности лиц. Раздел, в котором прописываются условия вступающие в действие при невыполнении обязательств.
  • Особые условия. Другие условия, которые действуют при составлении договора цессии.
  • Заключительное положение. Срок действия договора, правила предусмотренные на случай решения споров и другие положения.
  • Реквизиты и подписи. Полные юридические данные сторон и их подписи.

Документы для составления договора цессии между физическими лицами

При подписании договора цессии между физическими лицами необходимо иметь на руках следующие документы:

  • Положение о приеме и передаче. Помимо копий здесь необходимо предусмотреть документацию, которая является основанием на принадлежащие цеденту права. В качестве таковых могут выступать квитанции и платежные документы, счета-фактуры, положения о сверках, договор между должником и кредитором и другие соглашения.
  • Вспомогательные договоры. Дополнения в качестве актов и соглашений, которые приняты и подписаны обеими сторонами. Дополнительный договор в своей преамбуле должен содержать дату и подписи (в конце), а на месте заголовка ссылающуюся информацию на основной договор.
  • Акты о разногласиях. Документы, в которых дано решения о возникших незначительных разногласиях между двумя сторонами. Это рабочая документация, где участники подготавливаются к выполнению всех пунктов договора цессии между физ. лицами. Эти бумаги не являются обязательными. Документы оформляются в форме протокола, составление которого возможно на любом этапе заключения сделки при возникновении мелких конфликтов, связанных с желанием каждого лица составить основной документ в желаемой для него форме. Когда соглашение подписывается, стороны вносят свои коррективы в основной документ. Только в таком случае эта бумага должна присутствовать в обязательном порядке.

Налоговые платежи

Если речь идет о сделке передаче займа между физическими лицами, каждая из сторон после проведения процедуры будет нести свои налоговые последствия. Условия при выплатах также зависят от вида имущества, на которое составляется договор об отчуждении. Ниже представлены предусмотренные налоговые обязательства для каждой из сторон сделки цессии:

  • Должник не обязан оплачивать налоговые вычеты.
  • Продавец не платит налоги, если сделка оформлена на безвозмездной основе. При наличии оплаты за уступку прав, основанием для налоговых выплат является первоначальный договор (в зависимости от прописанных в нем условий).
  • На покупателя не распространяются налоговые обязательства при тех же условиях, что и у продавца.

При передаче долга между гражданами существуют некоторые тонкости в учете налоговых платежей. Здесь всплывают некоторые особенности для взносов. Основой для налогообложения становится порядок начисления НДС, который фиксируется НК РФ. Налог может быть взят с цедента, если базой для исчисления налогов стала разница между ценой соглашения (расходами, которые понесло это лицо при приобретении прав по требованию) и прибылью за задолженность при переуступке прав требования третьим лицам.

Если первый должник при передаче прав сделал скидку, она по НК РФ будет числится убытком. Все данные о налоге на прибыль должны быть отражены в бухгалтерском учете. При заключении подобного соглашения важно относится внимательно ко всем мелочам. Несоблюдение каких-либо пунктов станет основанием для признания договора цессии недействительным.

Другими словами, если для нового должника сделка по переводу обязательств составлялась с учетом получения прибыли, то при погашении задолженности сдаваемые кредитору суммы не будут учитываться как расходы, т.к. возникает противоречие статье 25, пункту 1 Налогового Кодекса РФ о НДС. И объекта налогообложения в этом случае нет, в т.ч. не учитывается НДС.

Если дело касается первого должника, при передаче долга другой стороне в отношении этого гражданина перестают действовать все обязательства по выплатам. Первоначальный должник получает на свой счет лишь сумму, которая прописана в договоре задолженности. Если рассматривать долговые обязательства как внереализационный доход, то при его расчете учитывается вычет НДС в том случае, когда необходим учет материалов, которые используются в работе и происходит формирование счет-фактуры.

Нюансы при составлении договора цессии между гражданами

Когда подписывается соглашение цессии между физическими лицами, важно уделить внимание следующим положениям:

  • Достоверность предмета, которая подтверждается соответствующей документацией и проверенной информацией.
  • Наличие ссылки на первоисточник, определяющей право на уступку долга (если речь идет о займе).
  • Согласие нового кредитора или заемщика, подтвержденное в сопроводительном письме и в основном контракте его подписями или печатями.

В ситуациях, когда необходимо поставить в известность должника и получить его согласие при новых изменениях составляется трехсторонний договор цессии дающий возможность отправить уведомление по назначению.

Если соглашение связано с недвижимостью, оно в обязательном порядке должно быть занесено в госреестр. Договор вступает в силу с момента появления соответствующей записи в базе данных при государственной регистрации, иначе это соглашение будет недействительным. Зарегистрировать документ необходимо путем подачи нотариально заверенных копий следующих бумаг:

  • соглашение о долевом участии;
  • договор о переводе долга или переуступке прав требования;
  • сопроводительная документация.

Цессия между физическими лицами возможна к оформлению не во всех случаях. Существует перечень ограничений, которые накладываются:

  • при наличии у одной из сторон требований по компенсации за причиненный физический или моральный вред;
  • если условия противоречат действующим законам;
  • когда кредитор ━ значимое лицо для дебитора (оформление цессии становится возможным при согласии должника);
  • если требование по уступке займа противоречит основаниям прописанным в кредитном договоре.

В перечисленных выше ситуациях оформленная бумага не будет нести никакую юридическую силу.

На момент подписания документов важно отнестись с вниманием к различным обстоятельствам, срокам задолженности и причинам. Важно взять на вооружение вид организации цессионария и его правовое положение, а также деятельность цедента.

Признание договора недействительным

Соглашение цессии между физическими лицами могут признать недействительным, если это постановит суд. Такое может произойти:

  • если данные обязательства принадлежат к числу личных (алименты, возмещение ущербов);
  • права одной из сторон не подкрепляются соответствующим пакетом документации;
  • заключается сделка, связанная с недвижимостью и не вносится в Росреестр;
  • первоначальное соглашение не распространяется на уступку прав третьим лицам;
  • в соглашении о цессии не прописаны права плательщика и первого кредитора;
  • не осуществлялась уплата договора (при соглашении в возмездном порядке) со стороны цессионария в предусмотренные сроки;
  • права на требования договора займа даны стороне, не имеющей устава кредитной компании.

Если замечено одно из перечисленных выше нарушений, следует составить и подать исковое заявление в Арбитражный Суд регионального действия с просьбой о признании документа цессии между физическими лицами недействительным на основании несоответствия одной из статей ГК РФ при его составлении. В подобных ситуациях суд удовлетворяет иски в полном или частичном размере.

Если речь идет о займе и иск был удовлетворен судом, должнику не рекомендуется затягивать с выплатой долга банку. Иначе дело может быть пересмотрено в чужую пользу.

Особенности переуступки права требования долга в 2018 году

Особенности переуступки права требования долга в 2018 году указаны в законодательстве РФ. В силу определенного ряда обстоятельств, долговые обязательства либо же полномочия кредитора могут быть переданы третьим лицам.

Такого рода отношения между потенциальным заемщиком и должником именуются как переуступка прав требования долговых обязательств. Рассмотрим подробней интересующие вопросы относительно переуступки прав.

Важные моменты

Прежде чем приступить к рассмотрению основного вопроса, рекомендуется изучить базовые определения и законодательное регулирование уступки прав требования.

Что это такое

Изначально необходимо понимать, что это сделка, которая подразумевает под собой передачу любых прав между лицами разной правовой формы.

По сути, рассматриваемая сделка считается возмездной. Иными словами, передача прав осуществляется исключительно после оплаты оговоренной денежной суммы одной из сторон.

Термин “безвозмездность (бесплатность уступки)” можно встретить крайне редко, поскольку это оказывает существенное влияние на размер рассчитываемых налогов (если одна из сторон является юридическим лицом).

Основная суть сделки заключается в том, что приобретение прав в полной мере позволяет покупателю требовать от иного лица выполнения своих прямых обязательств по соглашению.

Наиболее чаще используется подобная сделка относительно прав на какую-либо недвижимость. По сути, это означает, что персональное право требования от застройщика по выполнению прав можно продать.

Что касается определения “Переуступка права требования долга по договору займа”, то под ним подразумевается документ, который подтверждает право передачи требований по взысканию долговых обязательств другому лицу.

Договор должен быть составлен исключительно в письменном виде. Устная договоренность на законодательном уровне запрещается.

Несмотря на то, что нотариальное заверение является необязательным, сделать это рекомендуется.

В том случае, если документ необходимо заверить в нотариальном органе, то процесс его регистрации занимает минимум 3 дня. Во многом это связано с тем, что нет необходимости в проведении дополнительной экспертизы.

Если же соглашение не заверять нотариальным органом, то законодательством РФ установлен регламентный период по оказанию услуг от 10 до 30 календарных дней.

Преимущества и недостатки сделки

Изначально необходимо понимать, что переуступка долговых обязательств является выгодной обеим сторонам-участникам сделки.

Основные преимущества и выгода потенциальных заемщиков заключаются в следующем:

Из недостатков выделяют лишение части обязательных взносов. Основная выгода для лиц, которые переводят долговые обязательства, заключается в следующем:

Из недостатков выделяют необходимость в сборе немалого числа обязательной документации и обязательство по подтверждению платежеспособности.

Нередко на это нужно затратить немало времени. Одновременно с этим, переуступка долговых обязательств считается популярной, особенно когда речь идет об ипотечном кредитовании либо автокредите.

Что касается переуступки долговых обязательств банкам от иного финансового учреждения (цессия), то она также выгодна для каждой стороны.

Основные выгоды юридических лиц, которые по каким-либо причинам переуступают задолженность клиента, заключаются в мгновенном погашении долговых обязательств и лишении возможности взыскать финансовые средств с потенциального заемщика.

Недостатком принято считать тот факт, что задолженность погашается частично. Иными словами кредиторы получают значительно меньше денег, нежели было спрогнозировано изначально.

Основным преимуществом для нового кредитора по праву считается возможность в полном объеме взыскать долговые обязательства либо же получить залоговое имущество по весьма выгодной себестоимости.

Отрицательной стороной считается тот факт, что совместно с долговыми обязательствами приобретаются и немалые риски по вопросу его взыскания.

Стоит обращать внимание, что переуступка является выгонной в нескольких случаях:

Переуступка долговых обязательств по займу выгодна только в том случае, если себестоимость любого залогового имущества (к примеру, транспортного средства, квартиры) существенно ниже рыночной на 15 – 30%.

Однако при переуступке важно точно определить, какие именно денежные средства необходимы, чтобы “войти в заем”.

Дополнительно нужно сравнить процентные ставки с теми, который предлагает новый кредит (вне зависимости от того, к какому банку было обращение).

Благодаря этому можно купить имущество с существенной скидкой. Если же выгода меньше 15% либо по новому условию кредитования она хуже старого, то лучше оформить свой заем.

Для самого займа весьма выгодна смена потенциального заемщика только в том случае, если же новый плательщик имеет необходимую денежную сумму в полном объеме.

Переуступка прав требования между юридическими лицами

Выгода для займа такого рода существует только в том случае, если часть долговых обязательств уже погашена и организации срочно понадобилась средства заемщика.

По соглашению переуступки необходимо выплачивать уменьшенную сумму. Граждане, которые решили выкупить долговые обязательства, получают выгоду за счет того, что платить им необходимо меньше.

Нормативное регулирование

По причине того, что рассматриваемый вопрос является сделкой, то она регулируется многими нормативными актами.

Если же сделка по вопросу переуступки осуществляется на основании соглашении ДУ, то в обязательном порядке необходимо руководствоваться Федеральным законом № 214 “О ДУ на территории Российской Федерации” от декабря 2004 года.

Положения относительно того, что данное соглашение подлежит обязательной регистрации, указано в ст. 164 Гражданского Кодекса РФ.

Важно помнить: в зависимости от того, какое именно право является предметом уступки, необходимо обращать внимание и на иные нормативные акты.

Порядок переуступки права требования долга по ГК РФ

Правила осуществления сделки по вопросу отчуждения кредиторских долговых обязательств указываются в 1 параграфе главы 24 Гражданского Кодекса РФ.

Порядок открытия фирмы ООО, читайте здесь.

Именно этот законодательный акт является основным, поскольку в нем отображается суть уступки прав.
В частности подробную информацию можно узнать из ст. 382—390, а также из ст. 391-392.

Одновременно с этим далеко не все могут понять суть изложенной информации в указанных статьях, поэтому рассмотрим данный вопрос подробней.

Стороны сделки

Участниками соглашения выступает несколько сторон:

Стоит дополнительно помнить о том, что перечень основных документов определяется сугубо в индивидуальном порядке.

Наиболее значимым основанием для юридической переуступки долговых обязательств – соглашение, которое изначально было подписано между цедентом и должником.

Если же речь идет о поставщике и покупателе, то значимым считается подписанный контракт по договору поставки либо же купли-продажи.

Также немаловажную роль играет и акт сверки взаиморасчетов совместно с расходной и приходной документацией, которая способна подтвердить имеющуюся задолженность.

Для цессии долговых обязательств перед финансовым учреждением, основанием является соглашение о кредитовании либо же договор овердрафта с выпиской из расчетного счета.

К договору дополнительно может быть приложен график поступления денежных средств, с обязательным отображением периода и размера принятия, а также условий, которые не были занесены в основное соглашение (к примеру, по исполнительному листу).

Дополнительно можно приложить список приложений в форме подтверждающих свидетельств, которые ранее были занесены в акт приема-передачи правоустанавливающей документации.

Между юридическими лицами

Для достоверного составления соглашения переуступки долговых обязательств между юридическими лицами, необходимо руководствоваться правилами, которые указаны в ст. 391, 392 Гражданского Кодекса РФ.

В указанных нормативных актах отображается установленный образец. Положения включают в себя определенные требования к содержанию соглашения относительно перевода обязательств по уплате кредитных средств от одного лица иному.

Основаниями для необходимости в составлении договора принять считать некоторые факторы, а именно:

В самом тексте договора необходимо как можно подробней отобразить условия для каждой стороны, между которыми он заключается.

Сам договор обладает четкой структурой, которая указана в законодательстве РФ, а именно:

Между физическими лицами

Как уже отмечалось ранее, могут встречаться различные ситуации – от дележки нажитого в процессе бракоразводного процесса, наследования долговых обязательств и так далее.

Если говорить о переуступки между физическими лицами, то никаких печатей сторон быть не может.

Однако любое соглашение подразумевает под собой отображение паспортных сведений каждой стороны-участника договора.

Помимо этого, необходимо обязательно указать:

  • размер финансовых средств;
  • дату и способ возвращения денежных средств.

В отличие от прошлого варианта, документ не требует к себе обязательного заверения нотариальным органом. Стороны могут подписать его самостоятельно. Именно подписи сторон и являются подтверждением.

Если соглашение трехстороннее

Законодательством РФ допускается возможность заключения трехстороннего соглашения.

Нередко оно подписывается при уступке прав требований по договору ДУ, когда у изначального покупателя имеются долговые обязательства перед непосредственным застройщиком, и обязательно нужно получить согласие строительной организации.

В подобных ситуациях, целесообразно подписывать сразу трехсторонний договор, в котором будет указано, что застройщик не возражает относительно смены должника по ДДУ.

В таком случае в формировании согласия отдельной документации отсутствует. Подписывать трехстороннее соглашение необходимо в любой ситуации, тогда нужно получать согласие третьей стороны – непосредственного застройщика, владельца земельного участка и так далее.

Составление договора цессии (образец)

Эксперты рекомендуют отображать в условиях соглашения пункт относительно периода, в какой именно срок необходимо направить уведомление должнику относительно перехода прав требования имеющийся у него долг к иным лицам.

Нередко такая обязанность ложится на цессионария. В том случае, если не оповещенный заемщик погасить долги первому кредитору, у цессионария аннулируется право требования претензий.

Требовать получения денег с этого момента необходимо будет исключительно с цедента через обращение в судебный орган либо же методом проведения мирных переговоров.

Есть ли налогообложение

НДС при переуступке права требования долга имеет определенный ряд особенностей.

Подвержены налогообложению или нет сделки относительно уступки прав требования, напрямую зависит от того, на основании какого именно соглашения возникло данной право.

Видео: уступка права требования


Налогом на добавленную стоимость облагаются исключительно те сделки, когда реализуемые долговые обязательства возникли в результате выполнения соглашения по продаже продукции, работ либо предоставлению услуг (на основании ст. 155 НК РФ).

Наоборот, не облагается НДСом уступка прав требования долговых обязательств, которые возникли в результате реализации товара, работ либо услуг, освобождающихся от налогообложения на основании ст. 149 НК РФ.

К примеру, сделка по реализации задолженности, сформировавшегося в результате не выполнения обязательств по договору займа.

Дополнительно необходимо обращать внимание на то, кто выступает лицами, которые обладают право требования на период уступки, поскольку от этого зависит правило расчета НДС.

Если задолженность реализовывает изначальный кредитор – поставщик продукции, налоговая база является превышением размера прибыли от уступки прав над суммой финансового требования.

Одновременно с этим, если требование уступает непосредственно кредитор, который ранее получил финансовое требование от поставщика продукции, то налоговая база – превышение размера прибыли от будущей уступки либо же полное прекращение соответствующего обязательства над объемом затрат на покупку этого требования (на основании ст. 155 НК РФ).

В дальнейшем при перепродаже долговых обязательств налоговая база будет являться той же разницей между прибылью от продаж либо же средствами, которые были получены от самого должника, и затратами на приобретение данного требования (на основании ст. 155 НК РФ).

Отражение бухгалтерскими проводками

Схема бухгалтерского учета передачи прав требований по вопросу погашения долговых обязательств включает определенный ряд принципов:

Договор переуступки прав требования долга: виды и образец как оформить

Из данной статьи вы узнаете, как правильно оформить договору переуступки долга между физическими или юридическими лицами и провести это через бухгалтерский и налоговый учет. Также вы можете скачать готовые образцы бланков трехсторонних и двухсторонних договоров.

Договор переуступки прав требования долга: виды и образец как оформить

Договор переуступки долга между юридическими лицами: что это

Также данный договор известен как договор цессии — иными словами, договор переуступки долга одного физ. или юр. лица стороннему третьему лицу на законном основании. При уступке прав требования, согласие на это должника не требуется. Самый распространенный пример переуступки долга: продажа банком права взыскания долга по кредиту коллекторам.

Особенности правовых отношений по договору цессии прописаны в в статьях 382, 390, 391, 392 ГК РФ. Сторонами договора являются:

  • цедент — тот, кто передает права на взыскание долга;
  • цессиионарий — преемник прав требования долга;
  • должник.

При переуступке прав требования между юридическими лицами возможно заключение двухстороннего договора — при этом согласие должника не требуется, достаточно уведомления и трехстороннего, на процессе оформления которого мы остановимся подробнее.

Трехсторонний договор переуступки долга: как оформить

Первоначально необходимо подготовить документы, заключенные между кредитором и должником: договор, контракт купли продажи или поставки, расходные и приходные документы. После этого можно приступать к оформлению трехстороннего договора переуступки долга. Его особенностью является то, что должник должен быть согласен на передачу прав требования по его долгу новому юр. лицу.

Существует два вида трехсторонних договоров — возмездный и безвозмездный:

  1. В первом случае за переуступку долга, принимающее лицо уплачивает некую сумму за покупку права требования. Пример: покупка долга по кредиту коллекторским агентством у банка.
  2. Второй вариант считается безвозмездным, если права требования передаются без каких-либо платежей.

В трехстороннем договоре переуступки долга должны быть указаны:

  • Предмет — документы, подтверждающие наличие задолженности и её точную сумму. Это может быть кредитный договор, долговая расписка и пр.
  • Основание — текст нового соглашения должен содержать ссылку на первоначальный договор, заключенный между кредитором и должником.
  • Согласие должника и нового кредитора — помимо подписи и печати юр. лиц, рекомендуется закрепить согласие отдельным документом, например, информационным письмом.

Скачать образец договора переуступка долга между юридическими лицами:

Бухгалтерские проводки и налоговые последствия

В случае с возмездным договором переуступки прав требования, налоговый и бух. учет должны включать НДС и налог на прибыль. База НДС — разница между суммой долга и ценой его реализации. Эта разница списывается в убыток.

Проводки на стороне цедента (кто передает права требования):
76 – 91.1 сумма, уплаченная цессионарием
91.2 – 68 начисление НДС
91.2 – 62 списание долга с должника

Проводки на стороне цессионария (нового приемника прав требования)
58 – 76 (60) сделка по покуке прав требования долга
76 (60) – 51 проведение оплаты цеденту
51 – 91.1 задолженность погашена дебитором
58 – 91.2 списание долга
91.2 – 68 начисление НДС
91.9 – 99 разница между изначальной суммой долга и суммой, уплаченной плательщиком

Переуступка долга между физическими лицами

Данный документ может потребоваться в случаях, когда происходит раздел имущества при разводе, при переходе долгов родителей наследникам, согласным на это и т.п. Договора переуступки долга между физ. лицами не требуется закреплять печатями или у нотариуса, достаточно наличия паспортных данных и подписей сторон.

Переуступка долга между физическим и юридическим лицом

Данный случай имеет место быть в кризисные годы, когда добропорядочный директор ликвидированной организации, переоформляет её долги на себя, как физ. лицо. Договор переуступки прав требования аналогичен заключаемым между юр. лицами, но здесь указываются персональные данные физического лица.

Переуступка долга по договору займа

При переуступке прав требования по банковскому долгу, в качестве основания используется кредитный договор, который можно дополнить графиком платежей с указанием точных сроков и размеров выплат. При переуступке долга по договору займа между физ. лицами, основанием является этот договор, который может быть выражен в виде долговой расписки.

Переуступка долга по договору поставки

В хозяйственной деятельности предприятий регулярно встречаются ситуации с образованием дебиторской задолженности, которую часто бывает выгоднее продать банку, чем взыскивать самостоятельно. Такая переуступка прав требования по договору поставки называется факторингом и выгодна для организацией тем, что за продажу долга она получает комиссионные.

Переуступка долга по договору подряда

Данный случай переуступки прав требования по долгу имеет свою особенность — передать обязательства подрядчика можно только с его письменного согласия. Т.е. и тот кто заказывал определенные услуги по договору подряда, и тот кто их исполнял, должны быть согласны на передачу обязательств третьему лицу.

Уважаемые читатели! Если вы нуждаетесь в консультации специалиста по вопросам кредитов, долгов и банкротства, рекомендуем сразу обратиться к нашим квалифицированным практикующим юристам:

Москва и область: +7 (499) 110-71-84

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 407-15-68

Уважаемые читатели! Если вы нуждаетесь в консультации специалиста по вопросам кредитов, долгов и банкротства, рекомендуем сразу обратиться к нашим квалифицированным практикующим юристам:

Москва и область: +7 (499) 110-71-84

Санкт-Петербург и область: +7 (812) 407-15-68

Уступка права требования долга по договору займа

Уступка права требования по договору займашироко используется в финансовой практике не только между крупными корпорациями, обладающими серьезным штатом квалифицированных юристов, но и между обычными гражданами, которые по каким-либо причинам стремятся избавиться от имеющихся у них имущественных прав на предмет займа. В нашей статье вы найдете не только информацию о сущности договора уступки права требования по договору займа (договора цессии), но и примерный образец его составления.

Кратко о договоре цессии

Договор цессии — это соглашение, на основании которого право требования долга передается от одного лица другому. Согласно п. 1 ст. 388 ГК РФ, уступка права требования долга по договору займа допускается в том случае, если она не противоречит действующим нормативным актам. При этом ст. 383 ГК РФ определяет, что не может быть передано право истребования:

  • алиментов;
  • обязательств, возникших при причинении ущерба жизни или здоровью человека;
  • иных долгов, имеющих непосредственное отношение к личности стороны, перед которой у должника возникли обязательства.

Решение о заключении соглашения о передаче прав требования может быть принято, если заемщик недобросовестно исполняет свои обязанности, лишая займодавца возможности распоряжаться его имуществом. При подписании соглашения цедент должен гарантировать действительность имеющегося у него права требования, но ответственности за дальнейшее исполнение должником имеющихся у него обязательств он не несет.

Согласно ст. 384 ГК РФ, заключение такого договора влечет за собой смену займодавца, но не изменяет иных положений соглашения. Исключением являются лишь случаи, в которых такие изменения предусмотрены положениями заключаемого договора.

Стороны договора цессии

Субъектами договора являются:

  • цессионарий — лицо, к которому переходит право требования долга;
  • цедент — лицо, передающее собственное право требования долга третьей стороне.

Должник участником сделки не является, однако, в соответствии со ст. 385 ГК РФ, он должен быть извещен о факте ее заключения (направить такое уведомление ему может любая из сторон соглашения). Должник может не исполнять свои обязательства в пользу нового кредитора до тех пор, пока он не получит соответствующего письменного уведомления о том, что право требования долга было переуступлено.

Уведомление должно содержать:

  • номер заключенного договора цессии и сведения о третьей стороне, которой было переданы права кредитора;
  • расчет размера платежа, подлежащего перечислению в пользу цессионария;
  • реквизиты банковского счета, на который должник должен перечислять денежные средства.

Если должник не был уведомлен о заключении нового договора, средства, перечисленные им в пользу займодавца, который приобрел статус цедента, будут приняты в счет погашения долга.

Кто может быть сторонами такого договора?

Договор цессии может быть заключен:

  1. Между юридическими лицами. Подобное соглашение может заключаться в том числе в случае реорганизации существующей организации, при которой создается новое предприятие, являющееся ее полным правопреемником.
  2. Между физическими лицами. Соглашение такого рода может заключаться:
    • при распределении имущества в ходе развода;
    • передаче обязательств по кредитам, имеющимся у одного из супругов, другому супругу;
    • передаче обязательств от детей к родителям и пр.

При этом стоит помнить о законодательных ограничениях, установленных ст. 383 ГК РФ.

  • Между юридическим и физическим лицом. Такая разновидность цессии возможна при упразднении юридического лица по причине невозможности дальнейшего исполнения им своих финансовых обязательств, если их принимает на себя его генеральный директор или учредитель.
  • Виды договоров цессии в зависимости от условий соглашения

    В зависимости от того, какие условия содержит заключаемое соглашение, выделяют следующие виды договоров цессии:

    1. Трехстороннее соглашение — в этом случае должник является полноправным участником сделки, поэтому заключена она может быть только с его согласия, в отличие от стандартного двухстороннего, при котором в адрес должника достаточно направить уведомление о свершившемся факте заключения нового договора.
    2. Возмездная или безвозмездная цессия. В первом случае цедент выплачивает цессионарию определенное вознаграждение за то, что тот принимает на себя право взыскания задолженности с должника. Как правило, уступаемые задолженности являются проблемными и цеденты, передавая свои права, стремятся погасить хотя бы часть убытков, понесенных ими в результате невозврата предмета займа. Иногда вознаграждение выплачивает цессионарий — например в том случае, когда заем был выдан под проценты и все последующие денежные поступления (в том числе перечисления, осуществляемые должником в качестве оплаты за использование предоставленных ему денежных средств) будут перечисляться именно ему. Договор безвозмездной же цессии не предусматривает внесения платы за переуступку требования ни одной из сторон.

    Как происходит процедура передачи права требования?

    Передача права требования осуществляется посредством заключения между цессионарием и цедентом договора цессии, в котором обязательно должны быть отражены следующие моменты:

    • сведения о сторонах, между которыми возникают правоотношения;
    • информация о должнике, у которого имеются обязательства по возврату долга;
    • описание предмета договора;
    • порядок решения спорных вопросов, возникающих в ходе реализации сторонами своих прав и обязанностей;
    • иные сведения, которые могут оказаться значимыми в каждом конкретном случае.

    При этом важно помнить, что если основная сделка была заключена в простой письменной форме, то и дополнительный договор, в соответствии с п. 1 ст. 389 ГК РФ, нужно заключать в таком же виде. Заверять его нотариально не требуется. Если договор цессии связан с передачей прав на недвижимость, его необходимо зарегистрировать в Росреестре.

    К договору необходимо приложить:

    • акт приема-передачи предмета договора, в котором перечисляются все документы, подтверждающие факт наличия у цедента права требования возврата долга с заемщика;
    • иные дополнительные соглашения, которые вносят изменения в положения уже заключенного договора и становятся неотъемлемой его частью (при необходимости).

    Отличие договора цессии от договора факторинга

    По своей правовой природе договор цессии близок к договору факторинга, понятие которого установлено ст. 824 ГК РФ. Договор факторинга предполагает предоставление одной стороной финансирования под условие уступки денежного требования по займу другой стороне. Иными словами, одна сторона передает (или обязуется передать) другой определенную сумму денежных средств, а взамен получает от нее право требования денег с заемщика. Очевидно, что договор факторинга может считаться частным случаем договора цессии, однако действующее гражданское законодательство определяет отдельный порядок регулирования правоотношений, возникающих при его заключении.

    Отличия факторинга от цессии:

    1. Предметом факторинга является финансирование клиента, при этом уступка им денежных требований выступает в качестве обеспечения такого финансирования (ст. 824 ГК РФ). Предметом же цессии является передача права требования предмета займа, которым могут быть не только деньги, но и иные материальные ценности.
    2. Услуги факторинга могут оказывать исключительно коммерческие организации (ст. 825 ГК РФ), в то время как заключать договор цессии могут любые субъекты права, в том числе физические лица (п. 1 ст. 382 ГК РФ).
    3. Дальнейшая переуступка права требования долга, полученного в результате заключения договора факторинга, допускается лишь в том случае, если у сторон имеется соответствующая договоренность (ст. 829 ГК РФ). При цессии же последующая переуступка может быть совершена даже в том случае, если подобной договоренности у сторон не существует.

    Образец составления договора цессии по договору займа

    Договор уступки прав

    по договору займа № 231 от 12.09.2015

    ООО «Аква-сервис» в лице генерального директора Петровского Антона Алексеевича (далее — Цедент) и ООО «Коллектор-про» в лице генерального директора Потягова Евгения Геннадьевича (далее — Цессионарий) заключили следующий договор:

    1.1. Цедент передает, а Цессионарий принимает все права, возникшие при заключении договора займа № 231 от 12.09.2015 (далее — Договор займа) с Дубровиным Максимом Егоровичем, паспорт 8913 254124, выдан 12.09.2013 Межрайонным отделением УФМС РФ по Ломоносовскому району Архангельска (далее — Заемщик).

    1.2. Право требования появилось в результате выдачи по Договору займа Цедентом Должнику 135 540 (ста тридцати пяти тысяч пятисот сорока) руб.

    1.3. Наличие у Цедента права требования обосновывается положениями заключенного Договора займа и приложенными к нему квитанциями, подтверждающими факт выплаты Должнику денежных средств.

    1.4. Размер вознаграждения, подлежащего выплате Цедентом в пользу Цессионария, составляет 23 500 (двадцать три тысячи пятьсот) рублей.

    1.5. Вознаграждение должно быть передано Цессионарию в течение 7 (семи) дней с момента заключения договора.

    2.1.1. Передать Цессионарию все документы, подтверждающие факт наличия у него передаваемого права требования, а именно: оригинал Договора займа, указанного в п. 1.3, и квитанции, сформированные по итогу передачи Должнику заемных денежных средств.

    2.1.2. Сообщить Цессионарию все сведения, необходимые для исполнения полученных им прав по настоящему договору.

    2.1.3. Уведомить Должника о том, что право требования имеющейся у него задолженности передано третьему лицу, посредством направления в его адрес копии настоящего договора и соответствующего уведомления.

    2.2.1. Передать Цеденту денежные средства в размере, определенном в п. 1.5 настоящего договора, с соблюдением сроков, указанных там же.

    3.1. По всем вопросам, не урегулированным настоящим договором, стороны должны руководствоваться положениями действующего гражданского законодательства.

    3.2. Договор вступает в силу с момента его подписания и действует до момента полного исполнения Должником имеющихся у него обязательств.

    3.3. Договор составлен в 3 (трех) экземплярах: для Цедента, Цессионария и передачи Должнику.

    Юридический адрес: г. Архангельск, ул. Мичурина, д. 5, корп. 1, оф. 14

    Петровский Антон Алексеевич

    Юридический адрес: Архангельск, ул. Кирова, д. 72, оф. 7

    Потягов Евгений Геннадьевич

    Итак, уступка прав требования по договору займапозволяет владельцу какой-либо ценности, которая была передана им в долг, избавиться от права требования на ее возврат путем отчуждения его в пользу третьего лица (физического или юридического). В зависимости от того, какой вид имел первоначальный договор займа, договор цессии должен быть составлен в простой или нотариально заверенной письменной форме, при этом, если его предметом является недвижимость, его потребуется зарегистрировать в Росреестре. Заемщик, имеющий обязательства по возврату долга перед получившей статус цедента стороной, должен быть уведомлен о факте заключения договора цессии — в противном случае он может вносить платежи, используя реквизиты, установленные основным договором займа. Уведомление в его адрес может быть направлено как цедентом, так и цессионарием (данный вопрос должен быть урегулирован положениями заключенного между ними соглашения).

    Еще по теме:

    • Талдом судебный пристав Судебные приставы в Талдоме Расстояние от центра: 0.4 км. -2 ✉ Адрес Московская обл., Талдомский р-н, Талдом г., ул. Красноармейская, 3 ☎ Телефон +7 (495) 580-59-50 +7 […]
    • Заявление на раздел имущества в рб Форма иска о разделе совместно нажитого имущества Вид документа: Исковое заявление. Форма документа: Примерная форма, образец, бланк. Описание: Данная форма искового заявления может […]
    • Можно удерживать алименты с больничного Удерживаются ли алименты с больничного листа Алименты с больничного листа удерживаются, как со всякого другого дохода. Для получателей и плательщиков алиментов главное понимать, что […]
    • Как правильно заполнить заявление на гражданство Порядок заполнения заявления на гражданство РФ по программе переселения соотечественников. Как не допустить ошибок? Получение гражданства РФ возможно по нескольким схемам. Одной из них […]
    • Защита деловой репутации рб Защита деловой репутации рб Рассмотрение дела по существу заявленных требований Убытки и компенсация морального вреда ЗАЩИТА ЧЕСТИ, ДОСТОИНСТВА И ДЕЛОВОЙ РЕПУТАЦИИ: ПРАВОВОЕ […]
    • Усыновление в москве выплаты в 2018 году Льготы и права при усыновлении ребенка в 2018-2019 году В Российской Федерации приоритетным считается воспитание детей в семье. Государством разрабатываются и выполняются мероприятия, […]
    • Приказ о вводе в эксплуатацию основных средств бывших в эксплуатации Учет основных средств в 2017 году Изменения в учете основных средств в 2017 году связаны с введением нового Общероссийского классификатора основных фондов ОК 013-2014 (СНС 2008). В […]
    • Какие права у квартиранта Права квартиросъемщика. Что можно и чего нельзя Одной из наиболее распространенных операций на рынке недвижимости является аренда жилья. Сама по себе сделка является достаточно привычной, […]